一、制度建设和组织结构

为规范本行的信息披露行为，不断提升本行信息披露的质量和水平，维护本行、股东、存款人和其他相关利益者的合法权益，促进依法、合规、稳健运作，根据相关法律、法规及本行章程，本行制定了《醴陵沪农商村镇银行信息披露管理办法》，管理办法就信息披露遵循的原则、形式与内容、信息披露的管理及责任划分等进行了明确规定。本行信息披露工作由董事会统一领导和管理；综合管理部为信息披露的日常工作部门，负责信息披露的制作、组织和协调事宜，其他各部门予以积极配合。董（监）事会、高级管理层、各部门依照《醴陵沪农商村镇银行信息披露管理办法》中赋予的责任开展此项工作。

二、信息披露的内容和方式

本行采取将报告放置在门户网站上予以披露。信息披露的内容如下：

(一)重要提示

醴陵沪农商村镇银行股份有限公司（以下简称“醴陵沪农商村镇银行”）保证所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本行2019年度财务报表已经德勤华永会计师事务所根据中国注册会计师审计准则的规定进行审计，并出具了《醴陵沪农商村镇银行股份有限公司审计报告》。德勤华永会计师事务所审计意见认为，本行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了本行2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。

机构基本情况简介

中文名称：醴陵沪农商村镇银行股份有限公司（简称：醴陵沪农商村镇银行）

英文名称： LILING SRCB RURAL BANK CO.，LTD.

公司类型：股份有限公司

注册资本：伍仟万元整

首次注册登记日期：2012年03月28日

法人代表：车飞　　

注册地址：湖南省醴陵市李畋西路1号　　

邮编：412200

网址： http://lil.srcbcz.com

注册登记机关：株洲市工商行政管理局

统一社会信用代码证：91430200593257724P

金融许可证机构编码：S0017H343020001

客户服务热线：4009962999

（二）主要财务数据及相关指标

1、经营业绩 （取数来源-SAP系统）                                                    

                                                                                                        单位：人民币元

指标	2017年度	2018年度	2019年度
营业收入	42,882,191.89	35,620,226.87	29,292,593.23
利润总额	23,683,207.28	10,377,782.10	10,885,496.21
拨备前利润总额	29221118.35	20,783,907.92	11,141,203.48
净利润	17,788,957.94	7,742,876.62	8,097,546.94
每股红利	6%	7%	10%
每股净利润	0.36	0.15	0.16
每股净资产	1.96	2.05	2.14

2、盈利能力指标（取数来源-信息管理系统）

                                                                                                        单位：%

指标	2017年度	2018年度	2019年度
资产利润率	1.8	0.8	0.84
资本利润率	19.61	7.87	7.68
成本收入比	36.27	42.23	61.95

3、规模指标（取数来源-1104报表）

                                                                                                        单位：万元

指标	2017年度	2018年度	2019年度
总资产	125656.31	96932.64	93789.08
总负债	115877.91	86667.42	83080.87
股东权益	9778.4	10265.22	10708.21
各项存款	113815.92	81457.94	74338.35
各项贷款	41509.32	55438.45	59784.83

                                                        

                                      

 

 

 

          

                            4、资产质量指标

                                                                                                        单位：万元、%

指标	2017年度	2018年度	2019年度
不良贷款余额	1242.97	597.08	530.07
不良贷款比率	2.99	1.08	0.89
拨备率	4.49	4.37	3.85
拨备充足率	150	405.31	433.94
拨备覆盖率	150	405.31	433.94

5、补充财务指标（取数来源-1104报表）

                                                                                                        单位：%

指标	2017年度	2018年度	2019年度
资本充足率	20.74	21.56	21.79
核心资本充足率	19.66	20.49	20.70
存贷比	36.47	68.06	80.24
流动性比例	35.87	33.27	31.88

（三）风险管理状况

1、风险管理制度。为促进本行建立健全风险管理体系，有效防范各类风险，确保安全稳健运行，本行制定了《风险管理机制建设基本规范》《操作风险管理办法》《法律风险管理办法》等一系列制度和措施，覆盖了风险识别、控制等各个环节，截至目前各项制度有很强的操作性，执行效果良好。

2、风险管理信息系统。本行依托外包公司神码融信数据中心及主发起行上海农商行银行数据中心建立起了完善的IT管理体系，报告期内信息系统运行情况良好。

3、风险管理组织体系。本行设立了风险管理部门，该部门设部门负责人岗、业务审查岗、信贷检查岗等岗位，每个岗位均有其岗位职责，能为经营决策和有效识别、报告、监测、控制风险提供良好支持。

4、风险管理方式。本行以董事会下设的风险管理小组为主抓风险管理，风险管理部门具体负责日常风险管理工作，对本行信用风险、操作风险、流动性风险、市场风险管理进行管理、分析、研究风险防控措施，实时调查回复风险预警系统预警的问题，报告期内本行各项风险控制指标均为正常。

5、风险管理应急机制。为有效应对各种风险，防范和控制案件风险时间的发生，本行制定了《流动性风险管理政策》《流动性风险应急计划》《声誉风险管理基本规范》、《授信业务风险早期预警实施办法》《突发事件应急管理办法》《重大事项与风险事件报告制度》等一系列相关风险应急预案和应急机制，确保了风险管理的主动性、前瞻性和有效性，报告期内本行未发生案件风险事件。

（四）支农支小业务开展情况

开业七年多来，我行始终坚持服务“三农”的办行宗旨，牢固树立“服务三农、服务中小微企业”的经营理念，坚持产品创新，推出了支持农业生产项目和小微企业的“惠众贷”等信贷产品。2019年我行结合县域经济特点，重点支持了一批农产品种植、养殖大户，通过创新服务、创新担保等方式扶持了一批特色产业和农业产业化企业的发展，成为支持县域经济发展的重要金融生力军。

截至2019年末，本行各项贷款余额59784.83万元，农户和小微贷款合计占全部贷款比重达98.65%。

（五）关联交易情况

本行关联交易管理及监督情况良好，关联交易风险可控。主要表现为：一是依据中国银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》的规定，结合本行实际，修订了本行关联交易管理办法；二是各层面均按照“办法”要求履行了相关的管理和监督职责，并根据监管要求及时向当地银监局报告本行关联交易情况。

至报告期末，本行与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

1、关联方关系

存在控制关系的关联方

股东名称	2018年12月31日		2019年12月31日
	股份（股）	持股比例（%）	股份（股）	持股比例（%）
上海农村商业银行股份有限公司	25，500,000.00	51	25，500,000.00	51

不存在控制关系的关联方（于2019年12月31日，持有本行5%及以上股份的主要股东）

关联方名称	持股比例（%）
湖南帅旗防水有限公司	10.00
湖南宏驰有色金属股份有限公司	10.00
醴陵市方泰房地产开发有限公司	7.00
醴陵市新天汇实业有限公司	5.00

2、关联方交易

本行与关联方交易的条件及价格均按本行的正常业务进行处理，并视交易类型及交易内容由相应决策机构审批。

2.1利息收入

                                                                                                        单位：人民币元

关联方名称	2018年发生额	2019年发生额
上海农村商业银行股份有限公司	9297807.29	7,841,748.48
湖南帅旗防水有限公司	385924.00	169,246.00
付添星	362540.8	342883.19
傅默心	332030	323283.20
湖南珊田投资集团汇金有色资源有限公司	340718.49	372876
湖南珊田投资集团灯饰亮化工程有限公司	216401.1	309027.33
醴陵市福田健康养老服务中心有限公司	0	14608.75
湖南省醴陵市湘强陶瓷制造有限公司	234000	230310
醴陵市湘昊陶瓷科技有限公司	184680	142404
杨任	0	6432.29
叶媛	30248.46	32998.32
张倩	8316	13992
张辉	0	6441.6
张睿	33628.73	35617.55
徐昊	33712.01	69663.45

2.2利息支出

                                                                                                        单位：人民币元

关联方名称	2018年发生额	2019年发生额
湖南宏驰有色金属股份有限公司	1526.85	416.42
醴陵市方泰房地产开发有限公司	1187.44	22,595.61
醴陵市新天汇实业有限公司	313.2	111.86
湖南帅旗防水有限公司	553.98	233.05
付添星	220.3	112.47
傅默心	2040.93	323.89
湖南珊田投资集团汇金有色资源有限公司	2.04	8.13
湖南珊田投资集团灯饰亮化工程有限公司	2.98	11.16
醴陵市福田健康养老服务中心有限公司	3649.9	2545.61
湖南省醴陵市湘强陶瓷制造有限公司	378.87	306.2
醴陵市湘昊陶瓷科技有限公司	579.94	210.56
杨任	0.08	14.98
叶媛	140.13	115.25
张倩	9.96	33.24
张辉	69.86	73.59
张睿	1.03	3.61
徐昊	23.87	33.1

2.3业务及管理费

                                                                                                       单位：人民币元

关联方名称	2018年发生额	2019年发生额
上海农村商业银行股份有限公司	2025997.15	2769722.92

3、关联交易未结算金额

3.1存放同业款项

                                                                                                       单位：人民币元

关联方名称	2019年12月31日	2019年1月1日
上海农村商业银行股份有限公司	120187466.35	120187466.35

3.2应收利息

                                                                                                        单位：人民币元

关联方名称	年末数	年初数
上海农村商业银行股份有限公司	80,170.99	80,170.99
湖南帅旗防水有限公司	11,695.56	11,695.56
付添星	6845.19	7351.50
傅默心	6845.19	7351.50
湖南珊田投资集团汇金有色资源有限公司	11847.45	11847.45
湖南珊田投资集团灯饰亮化工程有限公司	6075.62	6292.60
醴陵市福田健康养老服务中心有限公司	785.42	0
湖南省醴陵市湘强陶瓷制造有限公司	0	0
醴陵市湘昊陶瓷科技有限公司	3905.75	5207.67
杨任	2572.92	0
叶媛	537.89	555.96
张倩	369.6	396
张辉	528	0
张睿	455.35	480.53
徐昊	1334.67	1369.33

3.3吸收存款

                                                                                                        单位：人民币元

关联方名称	年末数	年初数
醴陵市方泰房地产开发有限公司	5471513.35	365,061.60
湖南宏驰有色金属股份有限公司	317781.59	17,395.17
湖南帅旗防水有限公司	2,755.46	3,972.41
醴陵市新天汇实业有限公司	104.68	112,835.32
付添星	26026.68	22912.4
傅默心	88584.01	62143.31
湖南珊田投资集团汇金有色资源有限公司	2531.74	148.55
湖南珊田投资集团灯饰亮化工程有限公司	3746.37	1312.54
醴陵市福田健康养老服务中心有限公司	5244.63	134742.14
湖南省醴陵市湘强陶瓷制造有限公司	63690.73	33,574.53
醴陵市湘昊陶瓷科技有限公司	31294.80	1272.36
杨任	3592.39	19.7
叶媛	48130.42	16907.3
张倩	11258.48	2293.9
张辉	11919.82	32869.87
张睿	456.43	82.37
徐昊	1291.51	1021.86

3.4发放贷款及垫款

                                                                                                        单位：人民币元

关联方名称	年末数	年初数
湖南帅旗防水有限公司	4800000	4900000
付添星	3130000	3380000
傅默心	3130000	3380000
湖南珊田投资集团汇金有色资源有限公司	4200000	4200000
湖南珊田投资集团灯饰亮化工程有限公司	2800000	2800000
醴陵市福田健康养老服务中心有限公司	500000	0
湖南省醴陵市湘强陶瓷制造有限公司	0	0
醴陵市湘昊陶瓷科技有限公司	1500000	1500000
杨任	1500000	0
叶媛	395183.07	408463.26
张倩	280000	300000
张辉	400000	0
张睿	334541.59	353041.63
徐昊	770000	790000

（六）公司治理情况

1、三会一层

本行致力于建立良好的公司治理架构，严格遵守法律、监管法规，不断提高信息透明度，以充分保障广大股东的权益。股东大会、董事会、监事会及高级管理层的权利和责任明晰，各方独立运作、有效制衡。

1.1股东大会

股东大会是本行最高权力机构，由全体股东组成。股东大会负责选举和更换非由职工代表担任的董事和监事，决定董事和监事的薪酬，审议批准董事会工作报告、监事会工作报告、提名案、年度财务预决算方案、利润分配方案、公司章程修订案、增加或减少注册资本方案、债券发行方案等事项。

1.2董事会

本行董事会由5名董事组成，每届任期三年，可连选连任，由股东董事3人、执行董事2人组成，由本行董事担任。董事会是股东大会的执行机构和本行的经营决策机构，向股东大会负责并报告工作。董事会负责召集股东大会，执行股东大会决议，制定年度财务预决算方案、利润分配方案、公司章程修订案、增加或减少注册资本方案、债券发行方案，以及其他章程规定的权限。

1.3监事会

本行监事会现由3名监事组成，每届任期三年，可连选连任。由法人股东代表1人，职工监事2人组成。监事会设监事长1人，监事会是本行的监督机构，向股东大会负责并报告工作。监事会依法对董事和高级管理人员、董事会和高级管理层的履职情况进行监督，检查村镇银行的财务、风险管理和内部控制，核对董事会拟提交股东大会的财务报告、利润分配方案等财务资料。

1.4高级管理层

高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责。村镇银行实行董事会领导下的行长负责制，行长有权依照法律、法规和本行章程及董事会授权，组织开展经营管理活动，具体职权包括主持日常经营管理，组织实施股东大会、董事会决议，拟定年度经营计划和投资方案，拟定年度财务预算、决算方案，拟定利润分配方案和弥补亏损方案，拟定基本管理制度和具体规章等。本行高级管理层现设行长1名、副行长1名、首席风险官1名。

2、会议召开情况

2.1股东大会

2019年5月28日，醴陵沪农商村镇银行股份有限公司召开2018年度股东大会，出席会议的股东及其代表共9人参加，会议的召开符合有关法律法规的规定。会议审议通过《关于醴陵沪农商村镇银行2018年度财务执行情况及2019年度财务预算草案》《关于醴陵沪农商村镇银行2018年度利润分配预案》《关于制定<醴陵沪农商村镇银行贷款减免管理办法>的议案》《关于醴陵沪农商村镇银行2018年度股东董事履职评价》《关于醴陵沪农商村镇银行董事会2018工作的报告》《关于醴陵沪农商村镇银行监事会2018工作的报告》的议案。

2.2董事会

2019年本行共召开董事会会议15次(其中董事会例会4次、临时董事会11次），审议或听取议案57项。主要落实的工作包括：一是在董事层自身建设方面，通过了各位董事履职评价；二是在制度建设方面，董事会补充、完善、修订并审议通过了各条线管理相关制度，涵盖了经营管理的方方面面；三是在内控建设方面，签订了2019年董事会授权书并通过了2019年董事会授权书等。董事会督促经营班子强化执行，很好的规范了本行的经营活动。

2.3监事会

2019年本行共召开监事会会议9次，审议或听取议案23项。监事会认真履行法律、法规和本行章程赋予的监督职责，按照相关法规和章程召开监事会，开展监督评价，为本行各项业务平稳发展发挥积极作用。

（七）机构设置情况

报告期末,醴陵沪农商村镇银行共有两个营业网点（总行营业部、阳三支行），下辖四个部门，分别为综合管理部、市场部、风险管理部、审计部。

（八）年度重大事项

1、重大诉讼、仲裁事项

截至2019年末，本行无需要披露的对本行具有重大影响的未决诉讼、仲裁案件。

2、重大投资事项

2019年本行无其他重大收购及出售资产、吸收合并事项。

3、本行董事及高管人员接受处罚情况

报告期内，本行、本行董事及高管人员无受相关监管部门和司法部门的处罚情况。

（九）总体评价

综上所述，2019年本行客户群体不断壮大，业务经营快速发展，风险管控进一步强化，经营效益进一步增强，员工队伍素质和服务水平进一步提升。

2020年，本行将深入贯彻落实党的十九大、中央经济工作会议精神，围绕“立足发展、专注主业、培育特色、差异管理”，主动适应经济和金融发展新形势，切实践行普惠金融、服务微小三农和精准扶贫战略，努力建设体制机制完善、经营特色鲜明、业务结构优化、各项风险可控、人才队伍稳定，健康良性发展的村镇银行，实现差异化、专业化、特色化发展。

三、工作措施

（一）加强组织领导，统一思想认识。为确保信息披露工作落到实处，进一步统一思想，提高管理层对信息披露工作的深入认识和重视，行领导带头组织相关人员认真了学习信息披露工作文件相关精神，并就信息披露工作规范化、标准化、专业化提出明确要求。

（二）积极安排部署，落实工作责任。根据监管部门工作要求，结合本行实际，对照《醴陵沪农商村镇银行信息披露管理办法》，认真分配了信息披露工作中需要披露的事项。全行各部门分工又合作，严格落实部门责任。营业部负责落实财务会计报告等；风险管理部负责落实各类风险管理状况、关联交易情况等；市场部负责落实支农支小开展情况等；综合管理部负责落实公司治理、年度重大事项等内容，并综合全行信息披露相关内容，选择适当的方式对外进行信息披露。

四、工作成效及改进措施

通过定期及时有序地开展信息披露工作，公司运作透明度得到进一步提升，信息披露工作的主动性和自觉性不断增强，信息披露的合规性和披露质量都有不同程度提高。下阶段，我行将始终严格按照监管部门关于信息披露工作的相关要求，认真履行信息披露义务，继续加强信息披露管理工作，切实保障股东、存款人和其他相关利益者的合法权益，进一步完善企业法人治理，提升企业经营的核心竞争力，为全体股东创造更好的投资回报。

附件1：董事会、监事会及高管人员名单

附件2：醴陵沪农商村镇银行股份有限公司2019年度审计报告

                

                                                                                                     醴陵沪农商村镇银行股份有限公司 

                                                                                                                      2020年5月28日

 

 

附件1:

1.董事名单
序号	董事名单	在董事会中职务
1	车飞	董事长
2	王伟锋	董事
3	戴克明	董事
4	顾伟超	董事
5	钟宏	董事
2.监事名单
序号	监事名单	在监事会中职务
1	丁方清	监事长
2	丁婷	监事
3	邱珊珊	监事
3.高管名单
序号	高管名单	职务
1	车飞	董事长
2	王伟锋	行长
3	傅礼平	行长（4月离职）
4	易湘明	副行长
5	续青青	首席风险官

 

 

附件2：

                                                       审计报告

 

德师报(审)字(20)第P02604号

 

醴陵沪农商村镇银行股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了醴陵沪农商村镇银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵行2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

贵行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵行、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵行的财务报告过程。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险；

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见；

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性；

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵行不能持续经营；

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

 

                                                                                                                      中国注册会计师

                                                                                                                      2020年4月27日

资产负债表

2019年12月31日 

                                                                                                              人民币元

项目	附注六	年末余额	年初余额
资产：
现金及存放中央银行款项	1	103,136,512.64	112,699,397.36
存放同业款项	2	249,624,615.13	317,109,187.38
发放贷款和垫款	3	574,846,588.05	530,184,103.30
持有至到期投资	4	-	-
应收款项类投资	5	-	-
固定资产	6	405,621.25	469,912.57
递延所得税资产	7	4,520,630.27	4,849,125.97
其他资产	8	5,353,695.50	3,889,393.02
资产总计		937,887,662.84	969,201,119.60
负债：
向中央银行借款		66,000,000.00	30,000,000.00
同业及其他金融机构存放款项	10	-	-
吸收存款	11	743,383,560.77	814,579,338.12
应付职工薪酬	12	3,355,665.48	572,782.98
应交税费	13	253,080.72	2,137,202.01
其他负债	14	17,770,902.96	19,384,890.52
负债合计		830,763,209.93	866,674,213.63
股东权益：
股本	15	50,000,000.00	50,000,000.00
盈余公积	16	14,853,040.28	11,335,320.20
一般风险准备	17	14,111,931.91	14,111,931.91
未分配利润/(累计亏损)	18	28,159,480.72	27,079,653.86
股东权益合计		107,124,452.91	102,526,905.97
负债及股东权益总计		937,887,662.84	969,201,119.60

附注为财务报表的组成部分

利润表

2019年12月31日

 人民币元

项目	附注六	本年金额	上年金额
一、营业收入		29,292,593.23	35,620,226.87
利息净收入	19	29,510,884.24	35,189,306.77
利息收入	19	43,345,373.67	48,159,176.61
利息支出	19	13,834,489.43	12,969,869.84
手续费及佣金净收入/(支出)		(219,151.13)	(155,922.06)
手续费及佣金收入		8,929.68	13,532.22
手续费及佣金支出		228,080.81	169,454.28
投资收益		-	-
其他业务收入		860.12	942.16
资产处置收益		-	-
其他收益	20	-	585,900.00
二、营业支出		18,403,705.90	25,211,287.73
税金及附加	21	155,568.01	142,294.79
业务及管理费	22	17,951,930.62	14,613,867.12
资产减值损失	23	255,707.27	10,446,125.82
其他业务成本		40,500.00	9,000.00
三、营业利润/(亏损)		10,888,887.33	10,408,939.14
加：营业外收入		5.00	44.42
减：营业外支出		3,396.12	31,201.46
四、利润/(亏损)总额		10,885,496.21	10,377,782.10
减：所得税费用	24	2,787,949.27	2,634,905.48
五、净利润/(亏损)		8,097,546.94	7,742,876.62
其中：(一) 持续经营净利润/(亏损)		8,097,546.94	7,742,876.62
(二) 终止经营净利润/(亏损)		-	-
六、其他综合收益的税后净额		-	-
(一)以后将重分类进损益的其他综合收益		-	-
1.可供出售金融资产公允价值变动		-	-
七、综合收益总额		8,097,546.94	7,742,876.62

附注为财务报表的组成部分

现金流量表

2019年12月31日

                                                                                                                人民币元

项目	附注六	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量
向中央银行借款净增加额		36,000,000.00	30,000,000.00
存放中央银行和同业款项净减少额		-	224,440,994.34
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
客户贷款和垫款净减少额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		42,748,444.38	48,364,744.18
收到其他与经营活动有关的现金		865.12	542,450.42
经营活动现金流入小计		78,749,309.50	303,348,188.94
向中央银行借款净减少额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		14,576,437.09	-
客户存款和同业存放款项净减少额		71,195,777.35	323,579,893.02
客户贷款和垫款净增加额		44,662,484.75	143,560,380.91
支付利息、手续费及佣金的现金		16,015,876.09	9,285,659.45
支付给职工及为职工支付的现金		6,359,500.40	5,918,450.67
支付的各项税费		5,488,517.24	6,231,042.73
支付其他与经营活动有关的现金		7,911,411.83	8,800,880.03
经营活动现金流出小计		166,210,004.75	497,376,306.81
经营活动产生的现金流量净额	25	(87,460,695.25)	(194,028,117.87)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		-	-
取得投资收益收到的现金		-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金		2,138.50	-
投资活动现金流入小计		2,138.50	-
投资支付的现金		-	-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		742,337.31	77,465.00
投资活动现金流出小计		742,337.31	77,465.00
投资活动产生的现金流量净额		(740,198.81)	(77,465.00)
三、筹资活动产生的现金流量		-	-
吸收投资收到的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		-	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,423,000.00	3,023,000.00
筹资活动现金流出小计		3,423,000.00	3,023,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		(3,423,000.00)	(3,023,000.00)
四、现金及现金等价物净增加/(减少)额	25	(91,623,894.06)	(197,128,582.87)
加：年初现金及现金等价物余额	25	213,072,622.14	410,201,205.01
五、年末现金及现金等价物余额	25	121,448,728.08	213,072,622.14

附注为财务报表的组成部分

股东权益变动表

2019年12月31日    

人民币元

项目	本年度
	股本	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润/ (累计亏损)	股东权益合计
一、本年年初余额	50,000,000.00	-	11,335,320.20	14,111,931.91	27,079,653.86	102,526,905.97
二、本年增减变动金额	-	-	3,517,720.08	-	1,079,826.86	4,597,546.94
(一)综合收益总额	-	-	-	-	8,097,546.94	8,097,546.94
(二)所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-
(三)利润分配	-	-	3,517,720.08	-	(7,017,720.08)	(3,500,000.00)
1、提取盈余公积	-	-	3,517,720.08	-	(3,517,720.08)	-
2、提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-
3、对股东分配	-	-	-	-	(3,500,000.00)	(3,500,000.00)
(四)所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-
1、未分配利润转增股本	-	-	-	-	-	-
三、本年年末余额	50,000,000.00	-	14,853,040.28	14,111,931.91	28,159,480.72	107,124,452.91
						人民币元
项目	上年度
	股本	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润/ (累计亏损)	股东权益合计
一、本年年初余额	50,000,000.00	-	7,993,136.44	13,574,829.62	26,216,063.29	97,784,029.35
二、本年增减变动金额	-	-	3,342,183.76	537,102.29	863,590.57	4,742,876.62
(一)综合收益总额	-	-	-	-	7,742,876.62	7,742,876.62
(二)所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-
(三)利润分配	-	-	3,342,183.76	537,102.29	(6,879,286.05)	(3,000,000.00)
1、提取盈余公积	-	-	3,342,183.76	-	(3,342,183.76)	-
2、提取一般风险准备	-	-	-	537,102.29	(537,102.29)	-
3、对股东分配	-	-	-	-	(3,000,000.00)	(3,000,000.00)
三、本年年末余额	50,000,000.00	-	11,335,320.20	14,111,931.91	27,079,653.86	102,526,905.97

附注为财务报表的组成部分

一、基本情况

醴陵沪农商村镇银行股份有限公司(以下简称“本银行”)经中国银行业监督管理委员会株洲监管分局以《关于醴陵沪农商村镇银行开业的批复》(株银监复[2012]21号)批准，于2012年3月29日取得注册号为430200000098960的《企业法人营业执照》，设立时注册资本为人民币50,000,000.00元。本银行于2016年12月9日换领了企业法人营业执照，统一社会信用代码为91430200593257724P。

本银行经营的范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

本银行最终控股股东为上海农村商业银行股份有限公司。

二、财务报表的编制基础

编制基础

本银行财务报表按照财政部颁布并生效的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)编制。

持续经营

本银行对自2019年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

记账基础和计价原则

本银行会计核算以权责发生制为记账基础；除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和/或披露的公允价值均在此基础上予以确定。

公允价值计量基于公允价值输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

· 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

· 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

· 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

对于存在活跃市场的金融工具，本银行采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，本银行采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

三、遵循企业会计准则的说明

本银行编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本银行于2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。

四、重要会计政策及会计估计

1.会计期间

本银行的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

    2.记账本位币

人民币为本银行经营所处的主要经济环境中的货币，本银行以人民币为记账本位币。

    3.现金及现金等价物

现金是指本银行库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本银行持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    4.金融工具

本银行成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

4.1 实际利率法

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本银行将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

4.2 金融资产的分类、确认和计量

金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

本银行的金融资产主要为贷款和应收款项。

贷款和应收款项

贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本银行划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括存放中央银行款项、发放贷款和垫款及存放同业款项等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

4.3 金融资产减值

本银行在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本银行能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

(1) 债务人发生严重财务困难；

(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

(3) 本银行出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

(5) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

 a) 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

 b) 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

(6) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值(不包括尚未发生的未来信用风险)，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

本银行对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

4.4 金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本银行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若本银行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使本银行面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

4.5 金融负债/权益工具的确认及金融负债的分类及计量

本银行根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

其他金融负债

除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

财务担保合同

财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

4.6 金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本银行(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

4.7 金融资产和金融负债的抵销

当本银行具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本银行计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

4.8 权益工具

权益工具是指能证明拥有本银行在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。

本银行对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本银行不确认权益工具的公允价值变动额。

    5.固定资产

5.1 固定资产确认条件

固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本银行，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

5.2 各类固定资产的折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下：

类别	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
运输设备	5	5.00	19.00
电子设备	5	5.00	19.00
机器设备	5-10	5.00	9.50-19.00
其他设备	5	5.00	19.00

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本银行目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

5.3 其他说明

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本银行至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

    6.长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

7.无形资产

无形资产主要为软件。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，按其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

    8.非金融资产减值

本银行在每一个资产负债表日检查固定资产、在建工程、长期待摊费用等非金融资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    9.职工薪酬

本银行在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益。本银行发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本银行为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，按规定提取的工会经费和职工教育经费，以及本银行建立的设定提存计划，在职工为本银行提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益。

本银行在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本银行向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本银行不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本银行确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

    10.利息收入和支出

利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算，并计入当期损益。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同利率计算。

    11.手续费及佣金收入

手续费及佣金收入在服务提供时按权责发生制确认。

    12.政府补助

政府补助是指本银行从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，于收到补助金额日确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

与银行日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与银行日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

    13.所得税

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

13.1 当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

13.2 递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。对于可抵扣暂时性差异，本银行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

13.3 所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本银行当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本银行递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

14.租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

14.1 本银行作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

    15.运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计所采用的关键假设和不确定因素

本银行在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本银行需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本银行管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的，实际的结果可能与本银行的估计存在差异。

本银行对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本银行需对财务报表账面价值进行判断、估计和假设的重要领域如下：

15.1 发放贷款和垫款的减值

本银行于每个资产负债表日对贷款进行减值准备的评估。本银行不仅针对可逐笔认定的贷款减值，还会针对贷款组合中出现的未来现金流减少迹象作出判断。贷款减值迹象包括该贷款组合中借款人的还款能力发生恶化，或地区经济环境的变动导致该贷款组合的借款人出现违约。个别方式评估的客户贷款及垫款减值损失金额为该客户贷款预计未来现金流量现值与账面价值的差异。当运用组合方式评估客户贷款的减值损失时，本银行根据具有相似信贷风险特征客观减值证据的资产发生损失时的经验数据作为测算该贷款组合未来现金流的基础。本银行会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设，以减少估计贷款减值损失和实际贷款减值损失情况之间的差异。

15.2 所得税

本银行在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

16.财务报表格式

本银行按财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号，以下简称“财会6号文件”)编制2019年度财务报表。财会6号文件对资产负债表和利润表的列报项目进行了修订，修订了“其他应收款”及“其他应付款”行项目的列报内容，调整了利润表部分项目的列报位置。本财务报表2019年度及2018年度的数据已按财会6号文件进行了列报。

五、主要税项

主要税种及税率

税种	计税依据	税率
企业所得税	应纳税所得额	25%
增值税(注)	应税收入	3%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育费附加	应纳流转税额	2%

注：根据《国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》(财税[2016]46号)相关规定，自2016年5月1日起，本银行由缴纳营业税改为缴纳增值税，增值税应税业务采用简易计税办法征收，适用税率为3%。

六、财务报表附注

    1.现金及存放中央银行款项

人民币元

项目	年末数	年初数
库存现金	1,578,652.99	3,314,615.69
存放中央银行法定准备金	47,312,399.69	72,735,962.60
存放中央银行超额准备金	54,245,459.96	36,648,819.07
存放中央银行的其他款项	-	-
划缴中央银行财政存款	-	-
合计	103,136,512.64	112,699,397.36

2019年12月31日，本银行适用的人民币存款准备金缴存比率为6.50%(2018年12月31日：9.00%)。

    2.存放同业款项

人民币元

项目	年末数	年初数
存放境内同业款项	249,624,615.13	317,109,187.38
存出保证金	-	-
合计	249,624,615.13	317,109,187.38

    3.发放贷款和垫款

3.1 按个人和企业分布情况

人民币元

项目	年末数	年初数
个人贷款和垫款
-个人生产经营贷款	194,048,768.55	198,734,073.17
-个人消费贷款	94,038,399.68	50,688,972.65
-房产按揭贷款	250,281,126.09	238,081,492.75
-个人物业支持类贷款	6,260,000.00	6,760,000.00
-其他	-	-
小计：	544,628,294.32	494,264,538.57
企业贷款和垫款
-贷款	53,220,000.00	60,120,000.00
小计：	53,220,000.00	60,120,000.00
贷款和垫款总额：	597,848,294.32	554,384,538.57
减：贷款减值准备	23,001,706.27	24,200,435.27
其中：个别方式评估	2,403,850.68	2,625,516.16
组合方式评估	20,597,855.59	21,574,919.11
贷款和垫款账面价值	574,846,588.05	530,184,103.30

3.2     按行业分布情况

人民币元

项目	年末数	比例(%)	年初数	比例(%)
农、林、牧、渔业	490,000.00	0.08	5,470,000.00	0.98
批发和零售业	15,980,000.00	2.67	8,900,000.00	1.61
建筑业	6,800,000.00	1.14	2,800,000.00	0.51
制造业	29,450,000.00	4.93	41,500,000.00	7.48
房地产业	-	-	-	-
交通运输、仓储和邮政业	-	-	1,450,000.00	0.26
租赁和商务服务业	-	-	-	-
水利、环境和公共设施管理业	-	-	-	-
住宿和餐饮业	-	-	-	-
文化、体育和娱乐业	-	-	-	-
居民服务和其他服务业	-	-	-	-
其他	500,000.00	0.08	-	-
企业贷款和垫款小计	53,220,000.00	8.90	60,120,000.00	10.84
个人贷款和垫款	544,628,294.32	91.10	494,264,538.57	89.16
贷款和垫款总额	597,848,294.32	100.00	554,384,538.57	100.00
减：贷款损失准备	23,001,706.27		24,200,435.27
其中：个别方式评估	2,403,850.68		2,625,516.16
组合方式评估	20,597,855.59		21,574,919.11
贷款和垫款账面价值	574,846,588.05		530,184,103.30

3.3 按担保方式分布情况

人民币元

项目	年末数	年初数
信用贷款	2,892,004.41	-
保证贷款	103,476,342.08	74,284,590.84
附担保物贷款	491,479,947.83	480,099,947.73
其中：抵押贷款	485,739,947.83	473,994,947.73
质押贷款	5,740,000.00	6,105,000.00
贷款和垫款总额	597,848,294.32	554,384,538.57
减：贷款损失准备	23,001,706.27	24,200,435.27
其中：个别方式评估	2,403,850.68	2,625,516.16
组合方式评估	20,597,855.59	21,574,919.11
贷款和垫款账面价值	574,846,588.05	530,184,103.30

3.4 逾期贷款

人民币元

项目	年末数
	逾期1天 至90天 (含90天)	逾期91天至360天 (含360天)	逾期361天至3年 (含3年)	逾期3年 以上	合 计
信用贷款	-	-	-	-	-
保证贷款	420,000.00	-	879,100.53	-	1,299,100.53
附担保物贷款	5,047,363.92	2,588,536.91	1,408,062.42	424,986.39	9,468,949.64
其中：抵押贷款	5,047,363.92	2,588,536.91	1,408,062.42	424,986.39	9,468,949.64
质押贷款	-	-	-	-	-
合计	5,467,363.92	2,588,536.91	2,287,162.95	424,986.39	10,768,050.17

人民币元

项目	年初数
	逾期1天 至90天 (含90天)	逾期91天至360天 (含360天)	逾期361天至3年 (含3年)	逾期3年 以上	合 计
信用贷款	-	-	-	-	-
保证贷款	-	-	2,259,760.53	-	2,259,760.53
附担保物贷款	4,571,455.51	2,000,000.00	1,710,980.00	-	8,282,435.51
其中：抵押贷款	4,571,455.51	2,000,000.00	1,710,980.00	-	8,282,435.51
质押贷款	-	-	-	-	-
合计	4,571,455.51	2,000,000.00	3,970,740.53	-	10,542,196.04

3.5 贷款损失准备、

人民币元

项目	本年发生额
	个别方式评估	组合方式评估	合计
年初余额	2,625,516.16	21,574,919.11	24,200,435.27
本年计提/ (转回)	1,224,825.99	(977,063.52)	247,762.47
收回已核呆账	51,271.00	-	51,271.00
本年核销	(1,250,000.00)	-	(1,250,000.00)
本年释放的减值拨备折现利息	(247,762.47)	-	(247,762.47)
年末余额	2,403,850.68	20,597,855.59	23,001,706.27

人民币元

项目	上年发生额
	个别方式评估	组合方式评估	合计
年初余额	6,632,844.00	12,011,766.00	18,644,610.00
本年计提/ (转回)	672,347.71	9,563,153.11	10,235,500.82
收回已核呆账	-	-	-
本年核销	(4,269,050.00)	-	(4,269,050.00)
本年释放的减值拨备折现利息	(410,625.55)	-	(410,625.55)
年末余额	2,625,516.16	21,574,919.11	24,200,435.27

4.持有至到期投资

人民币元

项目	年末数	年初数
政府债券	-	-
金融机构债券	-	-
合计	-	-

5.应收款项类投资

人民币元

项目	年末数	年初数
他行理财产品	-	-

6. 固定资产

人民币元

项目	年末数	年初数
固定资产	405,621.25	469,912.57
在建工程	-	-
合计	405,621.25	469,912.57

6.1 固定资产变动表

人民币元

	房屋建筑物	交通工具	电子设备	机器设备	其他设备	合计
原值
2019年1月1日	-	583,175.00	1,113,771.00	1,157,672.66	460,052.00	3,314,670.66
本年增加	-	-	67,190.00	52,730.00	-	119,920.00
在建工程转入	-	-	-	-	-	-
本年减少	-	-	32,200.00	2,080.00	33,520.00	67,800.00
2019年12月31日	-	583,175.00	1,148,761.00	1,208,322.66	426,532.00	3,366,790.66
累计折旧
2019年1月1日	-	554,016.25	956,975.99	995,498.35	338,267.50	2,844,758.09
本年计提	-	-	64,314.43	81,545.25	34,961.64	180,821.32
本年减少	-	-	30,590.00	1,976.00	31,844.00	64,410.00
2019年12月31日	-	554,016.25	990,700.42	1,075,067.60	341,385.14	2,961,169.41
净值
2019年1月1日	-	29,158.75	156,795.01	162,174.31	121,784.50	469,912.57
2019年12月31日	-	29,158.75	158,060.58	133,255.06	85,146.86	405,621.25

6.2 在建工程变动表

人民币元

项目	房屋及建筑物
2019年1月1日	-
本年增加	487,410.34
转入固定资产	-
其他减少数	487,410.34
2019年12月31日	-

    7.递延所得税资产和递延所得税负债

7.1 递延所得税资产和递延所得税负债互抵前明细

人民币元

项目	可抵扣暂时性差异		递延所得税资产
	年末数	年初数	年末数	年初数
贷款损失准备	17,023,223.33	18,656,589.88	4,255,805.83	4,664,147.47
应付职工薪酬	904,083.95	572,782.98	226,020.99	143,195.75
诉讼费减值	155,213.80	167,131.00	38,803.45	41,782.75
其他	-	-	-	-
合计	18,082,521.08	19,396,503.86	4,520,630.27	4,849,125.97

7.2 递延所得税资产和递延所得税负债互抵后金额

人民币元

项目	年末数	年初数
递延所得税资产	4,520,630.27	4,849,125.97
递延所得税负债	-	-
合计	4,520,630.27	4,849,125.97

    8.其他资产

人民币元

项目	年末数	年初数
应收利息	3,538,051.67	2,200,084.81
长期待摊费用	1,044,052.99	907,329.80
其他应收及预付款项	748,090.84	755,478.41
无形资产	23,500.00	26,500.00
抵债资产	-	-
待结算款项	-	-
其他	-	-
合计	5,353,695.50	3,889,393.02

8.1 应收利息

人民币元

项目	年末数	年初数
应收存放央行利息	25,557.80	39,175.18
应收存放同业利息	2,186,124.18	593,737.58
应收发放贷款和垫款利息	1,326,369.69	1,567,172.05
应收持有至到期投资利息	-	-
应收款项类投资利息	-	-
合计	3,538,051.67	2,200,084.81

8.2 长期待摊费用

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年摊销	本年减少	年末数
预付房屋租赁费	-	-	-	-	-
营业网点装修费	907,329.80	622,417.31	485,694.12	-	1,044,052.99
经营租入固定资产改良	-	-	-	-	-
网络建设费	-	-	-	-	-
电子设备及软件开发费	-	-	-	-	-
广告费	-	-	-	-	-
其他长期待摊费用	-	-	-	-	-
合计	907,329.80	622,417.31	485,694.12	-	1,044,052.99

8.3 其他应收及预付款项

人民币元

项目	年末数	年初数
垫付诉讼费	10,159.20	46,912.00
清算资金往来	-	-
暂付保证金	-	-
其他应收款项	737,931.64	708,566.41
预付账款	-	-
开办费	-	-
合计	748,090.84	755,478.41

8.4 无形资产

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年摊销	本年减少	年末数
软件	26,500.00	-	3,000.00	-	23,500.00

9.资产减值准备

人民币元

项目	本年数
	年初数	本年计提额	本年转入/ (转出)	本年核销	核销后收回	年末数
发放贷款和垫款	24,200,435.27	247,762.47	(247,762.47)	(1,250,000.00)	51,271.00	23,001,706.27
代垫诉讼费	167,131.00	7,944.80	-	(19,862.00)	-	155,213.80
其他应收款	-	-	-	-	-	-
合计	24,367,566.27	255,707.27	(247,762.47)	(1,269,862.00)	51,271.00	23,156,920.07

 

 

 

 

 

人民币元

项目	上年数
	年初数	本年计提额	本年转入/ (转出)	本年核销	核销后收回	年末数
发放贷款和垫款	18,644,610.00	10,235,500.82	(410,625.55)	(4,269,050.00)	-	24,200,435.27
代垫诉讼费	-	210,625.00	-	(43,494.00)	-	167,131.00
其他应收款	-	-	-	-	-	-
合计	18,644,610.00	10,446,125.82	(410,625.55)	(4,312,544.00)	-	24,367,566.27

    10.同业及其他金融机构存放款项

人民币元

项目	年末数	年初数
境内同业存放款项	-	-

    11.吸收存款

人民币元

项目	年末数	年初数
活期存款
-公司	266,862,934.15	352,571,841.92
-个人	107,858,421.77	112,176,800.05
小计	374,721,355.92	464,748,641.97
定期存款
-公司	53,939,143.11	57,879,033.95
-个人	300,366,503.24	278,782,064.26
小计	354,305,646.35	336,661,098.21
存入保证金	14,356,558.50	13,169,597.94
其他	-	-
合计	743,383,560.77	814,579,338.12

12.应付职工薪酬

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
应付短期薪酬	572,782.98	8,880,552.12	6,097,669.62	3,355,665.48
设定提存计划	-	261,830.78	261,830.78	-
合计	572,782.98	9,142,382.90	6,359,500.40	3,355,665.48

应付短期薪酬明细如下：

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
工资、奖金、津贴和补贴	572,782.98	7,752,814.26	4,969,931.76	3,355,665.48
社会保险费	-	203,610.58	203,610.58	-
其中：医疗保险费	-	178,403.45	178,403.45	-
工伤保险费	-	12,671.99	12,671.99	-
生育保险费	-	12,535.14	12,535.14	-
住房公积金	-	425,916.00	425,916.00	-
职工福利费	-	384,410.96	384,410.96	-
工会经费和职工教育经费	-	113,800.32	113,800.32	-
合计	572,782.98	8,880,552.12	6,097,669.62	3,355,665.48

设定提存计划明细如下：

人民币元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
养老保险费	-	252,403.46	252,403.46	-
失业保险费	-	9,427.32	9,427.32	-
合计	-	261,830.78	261,830.78	-

本银行按规定参加由政府机构设立的基本养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本银行根据相关规定，每月按员工基本工资的固定比例向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本银行不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。

本银行本年应向基本养老保险、失业保险计划缴存费用合计人民币261,830.78元。于2019年12月31日，本银行无到期未支付给养老保险及失业保险计划的应缴存费用。

13.应交税费

人民币元

项目	年初数	本年应交	本年已交	年末数
企业所得税	1,897,068.36	2,459,453.57	4,400,846.77	(44,324.84)
个人所得税	3,182.40	242,977.42	233,473.41	12,686.41
增值税	202,640.19	979,870.36	937,506.70	245,003.85
城市维护建设税	14,184.81	65,543.74	62,578.28	17,150.27
教育费附加	10,132.01	46,816.97	44,698.78	12,250.20
其他	9,994.24	43,207.30	42,886.71	10,314.83
合计	2,137,202.01	3,837,869.36	5,721,990.65	253,080.72

    14.其他负债

人民币元

项目	年末数	年初数
应付利息	17,231,925.94	19,185,231.79
其他应付款	127,799.55	24,617.16
清算资金往来	411,177.47	175,041.57
应付股利	-	-
久悬未取款项	-	-
待结算及划转款项	-	-
其他	-	-
合计	17,770,902.96	19,384,890.52

    14.1应付利息

人民币元

项目	年末数	年初数
应付向央行借款利息	54,052.78	24,863.01
应付同业存放利息	-	-
吸收存款利息	17,177,873.16	19,160,368.78
其他应付利息	-	-
合计	17,231,925.94	19,185,231.79

    15.股本

本银行注册资本为人民币50,000,000.00元。投资人按公司章程规定的资本投入情况如下：

项目	年末数	年初数
股数(股)	50,000,000	50,000,000
股本(人民币元)	50,000,000.00	50,000,000.00

上述股本实际缴纳情况业经湖南湘城联达有限责任会计师事务所《湘诚验字[2012]YZ-A013号》验资报告予以审验。

    16.盈余公积

人民币元

项目	年初数	本年计提	本年减少	年末数
法定盈余公积	6,127,690.59	809,754.69	-	6,937,445.28
任意盈余公积	5,207,629.61	2,707,965.39	-	7,915,595.00
合计	11,335,320.20	3,517,720.08	-	14,853,040.28

根据《中华人民共和国公司法》和本银行章程，本银行按年度净利润的10%提取法定盈余公积金。当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可以不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。

17.一般风险准备

人民币元

项目	年初数	本年计提	本年减少	年末数
一般风险准备	14,111,931.91	-	-	14,111,931.91

18.未分配利润

人民币元

项目	年末数	年初数
年初未分配利润/(累计亏损)	27,079,653.86	26,216,063.29
加：本年净利润	8,097,546.94	7,742,876.62
减：提取任意盈余公积	2,707,965.39	2,567,896.10
提取法定盈余公积	809,754.69	774,287.66
提取一般风险准备	-	537,102.29
分配现金股利	3,500,000.00	3,000,000.00
年末未分配利润/(累计亏损)	28,159,480.72	27,079,653.86

19.利息净收入

人民币元

项目	本年发生额	上年发生额
利息收入
-存放中央银行款项	951,579.49	1,403,094.74
-存放同业款项	8,451,156.48	15,197,026.99
-发放贷款和垫款	33,942,637.70	31,559,054.88
其中：个人贷款和垫款	29,806,353.11	26,469,689.60
公司贷款和垫款	4,136,284.59	5,089,365.28
-金融投资	-	-
利息收入小计	43,345,373.67	48,159,176.61
利息支出
-向中央银行借款款项	1,391,278.66	189,863.01
-同业存放款项	-	-
-吸收存款	12,443,210.77	12,780,006.83
利息支出小计	13,834,489.43	12,969,869.84
利息净收入	29,510,884.24	35,189,306.77
其中：本年释放的减值拨备折现利息	247,762.47	410,625.55

20.其他收益

人民币元

项目	本年发生额	上年发生额
政府补助	-	585,900.00

21.税金及附加

人民币元

项目	本年发生额	上年发生额
城市维护建设税	65,543.74	61,490.71
教育费附加	46,816.97	43,921.94
房产税	-	-
其他	43,207.30	36,882.14
合计	155,568.01	142,294.79

    22.业务及管理费

人民币元

项目	本年发生额	上年发生额
职工薪酬	9,142,382.90	5,208,941.17
办公及行政费用	2,635,420.91	2,679,516.22
咨询费	2,729,135.62	2,789,722.92
租赁费用	2,018,477.65	2,266,689.21
电子设备维护费	636,998.10	748,304.00
长期待摊费用摊销	485,694.12	529,596.12
固定资产折旧	180,821.32	238,497.48
广告费用	120,000.00	149,600.00
无形资产摊销	3,000.00	3,000.00
其他	-	-
合计	17,951,930.62	14,613,867.12

23.资产减值损失

人民币元

项目	本年发生额	上年发生额
发放贷款和垫款	247,762.47	10,235,500.82
垫付诉讼费	7,944.80	210,625.00
其他应收款	-	-
合计	255,707.27	10,446,125.82

24.所得税费用

人民币元

项目	本年发生额	上年发生额
当期所得税	2,459,453.57	3,763,491.05
递延所得税	328,495.70	(1,128,585.57)
对以前年度当期税项的调整	-	-
合计	2,787,949.27	2,634,905.48

所得税费用与会计利润的调节表如下：

人民币元

项目	本年发生额	上年发生额
利润/(亏损)总额	10,885,496.21	10,377,782.10
按适用税率计算的所得税费用	2,721,374.06	2,597,976.24
加：不可作纳税抵扣的支出税负	66,575.21	36,929.24
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响	-	-
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损	-	-
以前年度汇算清缴差异的影响	-	-
所得税费用	2,787,949.27	2,634,905.48

    25.现金流量表补充资料

25.1 现金流量表补充资料

人民币元

项目	本年数	上年数
将净利润/(亏损)调节为经营活动的现金流量
净利润/(亏损)	8,097,546.94	7,742,876.62
加：资产减值损失	255,707.27	10,446,125.82
固定资产折旧	180,821.32	238,497.48
无形资产摊销	3,000.00	3,000.00
长期待摊费用摊销	485,694.12	529,596.12
处置固定资产、无形资产和抵债资产的损失/(收益)	-	-
固定资产报废损失	1,251.50	-
已减值金融资产利息	(247,762.47)	(410,625.55)
债券及其他投资利息收入	-	-
投资收益	-	-
递延所得税资产的减少/(增加)	328,495.70	(1,128,585.57)
经营性应收项目的减少/(增加)	(60,577,445.93)	80,632,943.42
经营性应付项目的增加/(减少)	(35,988,003.70)	(292,081,946.21)
经营活动产生的现金流量净额	(87,460,695.25)	(194,028,117.87)
现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的年末余额	121,448,728.08	213,072,622.14
减：现金及现金等价物的的年初余额	213,072,622.14	410,201,205.01
现金及现金等价物的净增加/(减少)	(91,623,894.06)	(197,128,582.87)

25.2 现金和现金等价物的构成

人民币元

项目	本年数	上年数
库存现金	1,578,652.99	3,314,615.69
可用于支付的存放中央银行款项	54,245,459.96	36,648,819.07
存放同业款项(原到期日三个月以内)	65,624,615.13	173,109,187.38
合计	121,448,728.08	213,072,622.14

七、关联方关系及交易

1.关联方关系

存在控制关系的关联方

关联方名称	年末数		年初数
	股份(股)	持股比例(%)	股份(股)	持股比例(%)
上海农村商业银行股份有限公司	25,500,000	51.00	25,500,000	51.00

不存在控制关系的关联方的性质

持有本银行5%及以上股份的主要股东包括：

关联方名称	持股比例(%)
	年末数	年初数
湖南帅旗防水有限公司	10.00	10.00
湖南宏驰有色金属股份有限公司	10.00	10.00
醴陵市方泰房地产开发有限公司	7.00	7.00
醴陵市新天汇实业有限公司	5.00	5.00

    2.关联方交易

本银行与关联方交易的条件及价格均按本银行的正常业务进行处理，并视交易类型及交易内容由相应决策机构审批。本银行与关联方的交易列示如下：

2.1 利息收入

人民币元

关联方名称	本年发生额	上年发生额
上海农村商业银行股份有限公司	3,418,752.20	7,841,748.48
湖南帅旗防水有限公司	293,746.00	360,052.00

2.2 利息支出

人民币元

关联方名称	本年发生额	上年发生额
湖南帅旗防水有限公司	202.96	233.05
湖南宏驰有色金属股份有限公司	247.80	416.42
醴陵市方泰房地产开发有限公司	12,500.83	22,595.61
醴陵市新天汇实业有限公司	27.66	111.86

2.3 业务及管理费

人民币元

关联方名称	本年发生额	上年发生额
上海农村商业银行股份有限公司	2,726,215.62	2,769,722.92

3.关联交易未结算金额

3.1 存放同业款项

人民币元

关联方名称	年末数	年初数
上海农村商业银行股份有限公司	62,876,337.75	120,187,466.35

3.2 应收利息

人民币元

关联方名称	年末数	年初数
上海农村商业银行股份有限公司	131,653.10	80,170.99
湖南帅旗防水有限公司	8,360.00	11,695.56

3.3 发放贷款和垫款

人民币元

关联方名称	年末数	年初数
湖南帅旗防水有限公司	4,800,000.00	4,900,000.00

3.4 吸收存款

人民币元

关联方名称	年末数	年初数
湖南帅旗防水有限公司	9,212.42	2,755.46
湖南宏驰有色金属股份有限公司	18,029.39	317,781.59
醴陵市方泰房地产开发有限公司	3,473,723.52	5,471,513.35
醴陵市新天汇实业有限公司	132.34	104.68

3.5 应付利息

人民币元

关联方名称	年末数	年初数
湖南帅旗防水有限公司	0.99	0.29
湖南宏驰有色金属股份有限公司	1.93	33.52
醴陵市方泰房地产开发有限公司	371.50	1,292.43
醴陵市新天汇实业有限公司	0.01	16.79

八、承诺及或有事项

1.资本性承诺

人民币元

项目	年末数	年初数
已批准未签约金额	-	-
已签约未支付金额	-	-
合计	-	-

2.经营租赁承诺

本银行作为承租方，根据不可撤销的租赁合同，本银行所需支付的最低租赁款如下：

人民币元

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	年末数	年初数
一年以内	1,952,968.68	1,835,051.17
一年至五年	8,499,262.60	8,153,865.13
五年以上	4,471,492.66	6,594,858.75
合计	14,923,723.94	16,583,775.05

3.主要表外事项

本银行委托贷款余额如下：  

  人民币元

项目	年末数	年初数
委托贷款	2,600,000.00	2,200,000.00

九、资产负债表日后事项

1.对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估

新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月在全国爆发以来，对肺炎疫情的防控工作在全国范围内持续进行。本银行切实贯彻落实由中国人民银行、财政部、银保监会、证监会和国家外汇管理局共同发布的《关于进一步强化金融支持防控新型冠状病毒感染肺炎疫情的通知》(银发(2020)29号)及银保监会、中国人民银行、国家发展改革委员会、工业和信息化部和财政部共同发布的《关于对中小微企业贷款实施临时性延期还本付息的通知》(银保监发(2020)6号)的各项要求，强化金融对疫情防控工作的支持。

肺炎疫情对全国大部分省市和行业的整体经济运行及企业经营造成一定影响，从而在一定程度上影响本银行信贷资产和投资资产的资产质量或资产收益水平，影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。

本银行继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本银行财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。

十、其他重要事项

1.分部报告

根据本银行的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本银行经营的业务作为一个业务分部统一管理；且本银行业务均集中于湖南省醴陵市，全行业务作为一个地区分部统一管理。故本银行未编制分部报告。

2.金融工具及风险管理

2.1 风险概述

本银行从事的银行相关金融业务使本银行面临各种类型的风险。本银行通过持续的风险识别、评估、监控各类风险。本银行业务经营中主要面临市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险，其中市场风险主要为利率风险。

2.2 市场风险

市场风险是指因市场价格出现不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本银行自开业以来尚无外币业务发生，因此无需披露汇率风险。本银行市场风险主要包括利率风险。利率风险主要源自于本银行资产负债利率重定价期限错配及市场利率变动，亦产生于中国人民银行利率政策调整。

本银行通过缺口分析，对全行利率敏感资产负债的重定价期限缺口实施监控，修订贷款合同中的利率重设条款等对利率风险进行管理。

2.3 信用风险

信用风险是指因借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而引致损失的风险。本银行信用风险主要来源于信贷业务、资金业务。

本银行对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理，并参照中国人民银行制定的《贷款风险分类指导原则》及中国银行业监督管理委员会制定的《贷款风险分类指引》，制定五级分类实施细则，管理贷款信用风险。

本银行客户经理负责接收授信申请人的申请文件，对申请人进行贷前调查，评估申请人和申请业务的信用风险。本银行根据授信审批权限，实行分级审批制度。本银行在综合考虑申请人信用状况、财务状况、抵质押物和保证情况、信贷组合总体信用风险、宏观调控政策以及法律法规限制等各种因素基础上，确定授信限额。本银行客户经理负责实施贷后的定期和不定期监控。对不良贷款，本银行主要通过(1)催收；(2)重组；(3)执行处置抵质押物或向担保方追索；(4)诉讼或仲裁等方式，对不良贷款进行管理，尽可能降低本银行遭受的信用风险损失程度。

对资金业务，本银行通过谨慎选择同业等方式，对资金业务的信用风险进行管理。

截止资产负债表日，本银行最大信用风险敞口信息如下：

人民币元

项目	年末数	年初数
现金及存放中央银行款项	103,136,512.64	112,699,397.36
存放同业款项	249,624,615.13	317,109,187.38
发放贷款和垫款	574,846,588.05	530,184,103.30
持有至到期投资	-	-
应收款项类投资	-	-
其他金融资产	4,275,983.31	2,908,651.22
表内项目合计	931,883,699.13	962,901,339.26
表外项目合计	-	-
总计	931,883,699.13	962,901,339.26

发放贷款和垫款

人民币元

项目	年末数	年初数
未逾期未减值	587,080,244.15	543,842,342.53
逾期未减值	5,467,363.92	4,571,455.51
已减值	5,300,686.25	5,970,740.53
合计	597,848,294.32	554,384,538.57
减：减值损失准备	23,001,706.27	24,200,435.27
净额	574,846,588.05	530,184,103.30

(1) 尚未逾期和未发生减值的发放贷款和垫款

人民币元

项目	年末数
	正常	关注	合计
企业贷款	53,220,000.00	-	53,220,000.00
个人贷款	523,651,308.41	10,208,935.74	533,860,244.15
合计	576,871,308.41	10,208,935.74	587,080,244.15

人民币元

项目	年初数
	正常	关注	合计
企业贷款	59,170,000.00	-	59,170,000.00
个人贷款	482,252,342.53	2,420,000.00	484,672,342.53
合计	541,422,342.53	2,420,000.00	543,842,342.53

(2) 已逾期尚未发生减值的发放贷款和垫款

人民币元

项目	年末数
	逾期不超过30天	逾期31-60天	逾期61-90天	逾期91天以上	合 计
企业贷款	-	-	-	-	-
个人贷款	5,047,363.92	420,000.00	-	-	5,467,363.92
合计	5,047,363.92	420,000.00	-	-	5,467,363.92

人民币元

项目	年初数
	逾期不超过30天	逾期31-60天	逾期61-90天	逾期91天以上	合 计
企业贷款	-	-	-	-	-
个人贷款	900,000.00	3,671,455.51	-	-	4,571,455.51
合计	900,000.00	3,671,455.51	-	-	4,571,455.51

(3) 已减值的发放贷款和垫款

人民币元

项目	年末数	年初数
企业贷款	-	950,000.00
个人贷款	5,300,686.25	5,020,740.53
合计	5,300,686.25	5,970,740.53

2.4  流动性风险

流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本银行流动性风险主要来自存款人提前或集中提款、借款人延期偿还贷款、资产负债的金额与到期日错配等。

流动风险管理

本银行对流动性风险实施集中管理，对日常流动性风险进行监控。

本银行在预测流动性需求的基础上，制定相应的流动性管理方案。具体措施主要包括：

a.保持负债稳定性，确保核心存款在负债中的比重；

b.设置一定的参数和限额监控及管理全行流动性头寸，对全行流动资金集中管理，统一运用；

c.保持适当比例的现金及央行超额存款准备金、同业往来、保证良好的市场融资能力；

d.建立流动性预警机制和应急预案。

2.5 公允价值信息

公允价值估计是在某一具体时点根据相关市场讯息及与金融工具有关的资讯而作出的。在存在活跃市场的情况下，如经授权的证券交易所，市价乃金融工具公允价值的最佳体现。在缺乏活跃市场的情况下，公允价值乃使用估值技术估算。

金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：

(1) 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活跃市场现行出价及现行要价确定；

(2) 其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认；

本银行的金融资产和金融负债主要包括：现金及存放中央银行款项、存放同业款项、发放贷款和垫款、应收利息、吸收存款及应付利息等。本银行管理层认为，财务报表按摊余成本计量的金融资产和金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

截至2019年12月31日，本银行无以公允价值进行后续计量的金融资产及金融负债(2018年12月31日：无)。

3.资本管理

本银行根据中国银行业监督管理委员会资本管理方面的相关规定及2012年6月8日颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》及其他文件规定，按照“科学规划、合理配置、稳健运用、风险与效益平衡”的原则进行资本管理。本银行资本管理的目标是通过建立全面风险管理架构和内部资本充足评估程序，满足资本节约需要和风险管理需要，符合监管部门对资本的监管要求，实现经风险调整后的资本收益最大化。董事会承担本银行资本管理的首要责任，管理层负责具体履行董事会资本管理的职责，财务部负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。

十一、财务报表之批准

本银行财务报表于2020年5月28日已经本银行董事会批准。